2021 Tax Deductions for Sales Reps



Als Handelsvertreter fragen Sie sich vielleicht, wie sich Ihre Geschäftstätigkeit im Jahr 2021 auf Ihre Steuererklärung auswirkt. Es ist wichtig zu wissen, dass selbstständige Vertriebsmitarbeiter mehr Abschreibungen erhalten als diejenigen, die als Angestellte eingestuft werden.

Heute werfen wir einen Blick auf einige der Änderungen und verfügbaren Steuerabschreibungen, die Sie mit den neuen Steuergesetzen im Jahr 2021 beachten sollten.


Neue Steuergesetze 2021: Erhöhung des Regelabzugs


Der Regelabzug wurde für 2021 erhöht. Dieser Abzug steht jedem zur Verfügung, der eine Steuererklärung einreicht – es sei denn, er entscheidet sich für die Einzelaufstellung seiner Steuerabzüge.

Der Standardabzug ist unten angegeben:

  • Single – 12.550 $
  • Verheiratete Anmeldung gemeinsam – 25.100 $
  • Haushaltsvorstand – 18.800 $
  • Verheiratete Anmeldung separat – 12.550 $

Der Abzug wurde für jede Einstufung um 150 USD erhöht, mit Ausnahme von „gemeinsam eingereichten Ehen“, die um 300 USD erhöht wurden.


Änderungen in der Altersvorsorge


2021 Steuerabzüge und Altersvorsorgebeiträge für Vertriebsmitarbeiter
Maximale Beiträge von 6.000 $ zu IRAs und 19.500 $ zu 401(k)s können im Jahr 2021 geleistet werden


Die Beitragsgrenzen für gemeinsame Rentenpläne, einschließlich traditioneller IRAs, Roth IRAs und 401(k)s, bleiben im Jahr 2021 dieselben wie im Jahr 2020. Für Teilnehmer unter 50 Jahren können Beiträge bis zu einem Höchstbetrag von 6.000 USD an IRAs geleistet werden Ältere Personen können bis zu 7.000 US-Dollar beitragen.

Wenn Sie einen 401(k) haben, können Sie bis zu 19.500 USD steuerfrei einzahlen, wenn Sie jünger als 50 Jahre sind. Die Beitragsgrenzen für Personen über 50 betragen 26.000 USD pro Jahr.


Steuerabzüge für Vertriebsmitarbeiter


Vertriebsmitarbeiter, die für traditionelle Arbeitgeber arbeiten, können ihre Ausgaben nicht steuerlich geltend machen, da sie als vom Arbeitgeber erstattungsfähig gelten. Selbständige oder Auftragnehmer-Vertriebsmitarbeiter haben jedoch eine Reihe von steuerlichen Abschreibungen zur Verfügung.

Zu den Steuerabzügen für Vertriebsmitarbeiter gehören:


Abzüge für die Fahrzeugnutzung


Als Handelsvertreter stehen Steuerabzüge für die Nutzung Ihres Privatfahrzeugs zur Verfügung, um Kunden zu treffen. Sie können alle mit diesen Fahrten verbundenen Fahrzeugkosten abschreiben, einschließlich Benzin, Wartung, Ölwechsel oder anderer verwandter Posten.

Um diesen Abzug nutzen zu können, sollten Sie Ihre Ausgaben jedoch sorgfältig dokumentiert haben. Wenn Sie keine Belege haben, ist es besser, den Standard-Kilometerabzug zu beanspruchen, der auf der Grundlage der für Ihre Fahrten gefahrenen Meilen gewährt wird.


Abzüge für Geschäftsreisen


Flugzeugflüge, Mietwagen und Hotelaufenthalte sind voll abzugsfähig, wenn sie für geschäftliche Zwecke anfallen. Darüber hinaus können 50 % Ihrer Verpflegungskosten für eine verkaufsbezogene Dienstreise abgeschrieben werden.


Bürokostenabschreibungen


Handelt es sich bei Ihrem Heimarbeitsplatz um Ihren Haupterwerbssitz, können Sie die damit verbundenen Aufwendungen abziehen. Abzüge können entweder nach dem tatsächlichen Aufwand oder nach dem vereinfachten Aufwandsverfahren berechnet werden.

Vom tatsächlichen Aufwand können alle bürobezogenen Ausgaben abgezogen werden, sofern eine eindeutige Dokumentation vorliegt. Der Standardabzug ermöglicht einen Büroabzug von bis zu 1.500 USD oder Einnahmen, je nachdem, welcher Betrag geringer ist.


Langfristiges Eigentum oder Ausrüstung


Jedes Eigentum oder jede Ausrüstung, die zur Unterstützung des Geschäfts gekauft wurde, kann abgezogen werden. Um diesen Abzug geltend zu machen, müssen Sie die Art der gekauften Immobilie beurteilen, um den Zeitraum zu bestimmen, in dem sie möglicherweise abgeschrieben wurde.

Es sind verschiedene Arten von Abschreibungsmethoden zulässig. Jedes Jahr kann ein bestimmter Abschreibungsbetrag vom steuerpflichtigen Einkommen abgezogen werden, bis die Immobilie verkauft oder vollständig abgeschrieben ist.


Bildungsabzüge


Kurse zur Verbesserung der Verkaufsfähigkeiten oder Faktoren, die anderweitig mit Ihrer Arbeit zusammenhängen, können von Ihren Steuern abgezogen werden. Kurse, die Ihnen helfen sollen, sich für einen neuen Beruf zu qualifizieren, sind jedoch nicht abzugsfähig.


Kosten für Handy


Die monatlichen Kosten für ein Handy sind abzugsfähig, wenn es ausschließlich dienstlich genutzt wird und nicht anderweitig vom Arbeitgeber bezahlt wird. Eine zweite Zeile darf abgezogen werden, wenn nachgewiesen werden kann, dass diese auch geschäftlich genutzt wurde.


Steuer auf langfristige Kapitalerträge


Wenn Sie Anlagen länger als ein Jahr gehalten und diese im Laufe des Jahres 2021 verkauft haben, haben Sie Anspruch auf einen reduzierten Kapitalertragsteuersatz. Die Sätze können 0 %, 15 % oder 20 % betragen, abhängig von Ihrer Steuerklasse und Ihrem zu versteuernden Einkommen.

In den meisten Fällen haben Personen mit einem steuerpflichtigen Einkommen von weniger als 40.440 USD Anspruch auf den Steuersatz von 0 % auf langfristige Kapitalgewinne. Wenn Sie ein Einkommen zwischen 40.441 $ und 445.850 $ hatten, haben Sie Anspruch auf die Steuer von 15 % auf langfristige Kapitalgewinne. Personen mit einem Einkommen von über 445.851 $ werden in der Steuerklasse von 20 % besteuert.

Unterschiede gibt es in den Steuerklassen für Personen, die als „verheiratet gemeinsam veranlagt“, „Haushaltsvorstand“ oder „verheiratet gemeinsam veranlagt“ sind. Es ist wichtig, die Klammern zu überprüfen, um sicherzustellen, dass Sie den angemessenen Steuersatz für langfristige Veräußerungsgewinne gemäß den Steuerabzügen (2021) geltend machen.


Qualifizierter Abzug von Geschäftseinkommen


Als Handelsvertreter sind Steuerabzüge für qualifiziertes Geschäftseinkommen zulässig, wenn Sie auf Vertragsbasis arbeiten. Der qualifizierte Geschäftseinkommensabzug ermöglicht es Ihnen, bis zu 20 % Ihres Geschäftseinkommens abzuziehen – dies gilt bis zu einer Grenze von 164.900 USD für Alleinstehende und 329.800 USD für verheiratete Antragsteller. Zu den qualifizierenden Einkünften zählen diejenigen Einkünfte, die aus dem aktiven Nettoeinkommen Ihres Unternehmens erzielt werden.

Einkünfte aus Zinsen, Kapitalgewinnen oder -verlusten, Dividenden oder außerhalb der USA qualifizieren sich nicht für diesen Abzug.

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